基金管理人內部控制的基本目標是

證券投資基金重點

證券投資基金的類型,主要基金類型的風險收益特征與分析方法;基金的募集、交易與注冊登記;基金管理公司、基金托管人的主要職責、內部管理與內部控制;基金的市場營銷;基金的估值、費用與會計核算;基金的收益分配與稅收;基金的信息披露;基金的...

【答案】：BB項，基金管理人應通過授權控制來控制業務活動的運作。授權控制應當貫穿于公司經營活動的始終。

【答案】：A管理人內部控制的作用主要包括：（1）保證管理人經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營理念。（2）管理經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行...

【答案】：D內部控制的原則包括健全性原則，有效性原則，獨立性原則，相互制約原則，成本效益原則。

基金管理人的基本管理制度一般包括投資決策、風險控制、合規監管和信息披露等方面。投資決策制度規定了基金管理人的投資策略、投資組合構成和交易流程等，以確保投資目標的實現。風險控制制度包括風險評估、風險監測和風險管理等環節...

【答案】：A成本效益原則就是以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果，內部控制與股權投資基金管理人的管理規模和員工人數等方面相匹配，契合自身實際情況。

公司內部控制大綱是對公司章程規定的內控原則的細化和展開,是各項基本管理制度的綱要和總攬,內部控制大綱應當明確內控目標、內控原則、控制環境、內控措施等內容。基本管理制度應當至少包括風險控制制度、投資管理制度、基金會計制度、信息披露...

【答案】：C健全性原則要求基金管理人內部控制必須覆蓋所有人員，要求各部門之間、人員之間應相互配合、協調同步、緊密銜接，避免只管相互牽制而不顧辦事效率的做法，導致不必要的扯皮和脫節現象。內部控制的有效性是指內部控制...

【答案】：D股權投資基金管理人內部控制的原則包括：全面性原則；相互制約原則；執行有效原則；獨立性原則；成本效益原則；適時性原則。其中，相互制約原則是指組織結構應當權責分明、相互制約。

【答案】：A基金管理人應當建立科學嚴密的風險評估體系，對公司內外部風險進行識別、評估和分析，及時防范和化解風險。基金管理人風險評估系統可以對基金運作情況發出預警和報警訊號；獨立的風險業績評估小組對基金管理中的風險...