不參與基金會計核算的費用是

托管人如何為基金投資進行會計核算?

除上市成交數據之外，對于其他的投資活動以及為維持基金投資運作正常進行所需的費用支出均來自基金管理人的投資指令。投資指令是基金管理人向托管人發送的關于處理基金資產的書面指令，它是進行資金清算的依據，也是會計核算人員進行...

根據《證券投資基金會計核算業務指引》，基金的會計核算對象包括投資類、負債類、資產負債共同類、所有者權益類和損益類的核算，涉及基金的投資交易、基金申購贖回、基金持有證券的上市公司行為、基金資產估值、基金費用計提和支付...

5%的管理費為:￥903,符合《說明》中的數據。根據中國社會福利基金會,以及免費午餐基金在審計報告的說明可知,專項基金的年度收支情況按照國家頒布的《民間非營利組織會計制度》進行會計核算。《民間非營利組織會計...

貸：銀行存款、其他貨幣資金等2.如果購買的基金要明年再賣，年末需要根據基金凈值和購買成本的差額借：交易性金融資產—公允價值變動貸：公允價值變動損益上面的是升值的情況，如果是貶值需要做相反分錄。從會計角度透析，...

(二)會計分期細化到日。目前我國的基金會計核算均已細化到日，每日都要細化報表提供保值。(三)基金持有的金融資產和承擔的金融負債通常歸類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債。金融資產在初始確認時...

深市股票A，買入時20元,共1000股,交易費用39元,賬務處理（購入時按實際支付的成本入賬）：借：矩期投資或長期投資——股票投資20039元貸：銀行存款20039元賣出時價格30，共1000股。賬務處理：借：銀行存款...

會計核算的主要內容包括哪些第一,款項和有價證券的收付.款項包括現金、銀行存款及其他視同現金、銀行存款使用的外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金、信用證存款、保函押金和各種備用金.有價證券包括國庫券、股票...

借：本年利潤貸：管理費用（根據費用所屬部門計入相關科目）企業計提或支付所繳存的基金支出時，應當通過“管理費用”等科目以及“應付職工薪酬”相關二級科目核算。應付職工薪酬是企業根據有關規定應付給職工的各種薪酬。

待業保險費，即企業董事會或最高權力機構及其成員為執行職能而發生的差旅費、會議費等；咨詢費，即企業向有關咨詢機構進行科學技術經營管理咨詢所支付的費用；審計費，即企業聘請注冊會計師進行查賬、驗資、資產評估等發生的費用...

我查了一下，民間非盈利組織會計科目中，沒有“一般基金”科目。該組織凈資產類會計科目只有“非限定性凈資產”和“限定性凈資產”，其具體用法列示如下，供參考：3101非限定性凈資產一、本科目核算民間非營利組織的非...