基金管理公司和托管人在進行基金估值

(2015年真題)關于基金估值程序,以下表述錯誤的是()。

【答案】：B基金托管人按基金合同規定的估值方法、時間、程序對基金管理人的計算結果進行復核，復核無誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對外公布，并由基金注冊登記機構根據確認的基金份額凈值計算申購、贖回數額。

【答案】：D基金資產凈值的復核指基金托管人以《中華人民共和國證券投資基金法》《證券投資基金會計核算辦法》《關手進一步規范證券投資基金估值業務的指導意見》等法律法規為依據，對基金管理人的估值結果即基金份額凈值、基金...

投資指令是基金管理人向托管人發送的關于處理基金資產的書面指令，它是進行資金清算的依據，也是會計核算人員進行相應會計賬簿記錄的依據。依照權責發生制的核算要求，基金管理人的投資指令在具有真實交易的前提下，投資指令的執行...

基金托管人是基金持有人權益的代表，通常由有實力的商業銀行或信托投資公司擔任。基金托管人與基金管理人簽訂托管協議。在托管協議規定的范圍內履行自己的職責并收取一定的報酬。基金管理人是基金產品的募集者和管理者，其最主要...

基金托管人又稱基金保管人，是根據法律法規的要求，在證券投資基金運作中承擔資產保管、交易監督、信息披露、資金清算與會計核算等相應職責的當事人。基金托管人是基金持有人權益的代表，通常由有實力的商業銀行或信托投資公司...

【答案】：A我國基金資產估值的責任人是基金管理人（選項A說法錯誤），但基金托管人對基金管理人的估值結果負有復核責任（選項B符合）。基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產凈值除以當日基金份額的余額數量計算（...

基金托管人和基金管理人資格的區別基金管理人的資格有一下幾個條件：1.具有一定數額的資本金，如《基金辦法》中規定擬設立的基金管理公司的最低實收資本為1000萬元；2.與托管人在行政上、財務上和管理人員上...

基金估值大代表基金估值高，基金估值是按照一定的價格對基金的資產和負債進行估算，基金估值越高投資者承擔的風險越高，基金估值越高，說明基金泡沫越大，投資者承擔的風險越高，基金估值越低，說明基金具有投資價值，獲利概率較...

【答案】：B基金管理公司是QDII基金的會計核算和資產估值的責任主體，托管人負有復核責任。

基金托管人和基金管理人的區別1、負責的內容不同：基金管理人主要是負責基金的具體操作和日常管理的公司機構;基金托管人則是只需要在托管協議范圍履行自己的職責即可，主要進行資產保管、交易監督、信息披露、資金清算以及會計核算...