基金管理人對開放式基金資產估值

估值問題(4)

3、市凈率公式：市凈率=每股市價/每股凈資產，這種估值方式很適用某些大型或者比較穩定的公司。一般市凈率越低，投資價值也會更加高。可是，如果說市凈率跌破1了，就代表該公司股價已經跌破凈資產，投資者應當注意。給大家...

1、基金凈值：指當前的基金總凈資產除以基金總份額。2、基金估值：指按照公允價格對基金資產和負債的價值進行計算、評估，以確定基金資產凈值和基金份額凈值的過程。3、日漲幅：指個股（或大盤）漲了多少錢（若是大盤單位即...

【答案】：C不包括選項C：基金資產凈值的復核指基金托管人對基金管理人的估值結果即基金份額凈值、基金份額累計凈值以及期初基金份額凈值進行的核對。

作為投資者，需要把握好這個估值的頻率。如果基金的估值的主觀判斷是由基金管理人決定的的話，就有可能存在基金估值濫估的問題，所以，基金的價格操作和濫估問題在投資者對基金資產進行估值的時候需要注意的。

【答案】：B根據《證券投資基金法》的規定，我國基金資產估值的責任人是基金管理人，但基金托管人對基金管理人的估值及凈值計算結果負有復核義務責任。

【答案】：B估值程序：（1）基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產凈值除以當日基金份額的余額數量計算；（選項A符合）（2）基金日常估值由基金管理人進行（選項B說法錯誤）。基金管理人每個交易日對基金資產估值后，...

封閉式基金的交易價格是買賣行為發生時已確知的市場價格；與此不同，開放式基金的基金單位交易價格則取決于申購、贖回行為發生時尚未確知（但當日收市后即可計算并于下一交易日公告）的單位基金資產凈值。基金估值則是根據公允...

基金凈值指的是一份基金的凈資產價值；基金估值指的是根據公允價格對基金的資產價值進行計算和評估，是對基金凈值的一種預測，從而讓基金購買者有更好的購買參考。基金凈值計算公式為：（基金的總資產－基金的總負債）÷總...

基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。開放式基金的單位總數每天都在變化，因此須以當日交易結束后的統計數為準。在每個交易日收市后，將當日基金資產凈值除以當日最新確認的基金份額總數，就得出當日的單位資產凈值...

【答案】：B我國基金資產估值的責任人是基金管理人，但基金托管人對基金管理人的估值結果負有復核責任。