基金管理人內部控制的獨立性原則要求

基金監管的首要目標是

基金監管的首要目標就是保障基金投資者的權益,基金的投資者是基金市場中的不可或缺的主體因此需要保障。除了保護投資者的權益之外,基金監管還要保證整個基金市場的公平性,為基金交易創造一個良好公正的市場環境,并且可以在一定...

【答案】：C內部控制的成本效益原則指基金管理人運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高經濟效益，以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果。

基金管理公司內部控制包括：內部控制機制、內部控制制度兩個方面：1．內部控制機制是指公司的內部組織結構及其相互之間的運作制約關系。公司內部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律；二是部門各級主管的檢查監督；三是公司總...

為了指導基金管理公司(以下簡稱公司)加強內部控制工作,促進公司誠信、合法、有效經營,保障基金持有人利益,我會制定了《證券投資基金管理公司內部控制指導意見》(以下簡稱《指導意見》),現予發布,請遵照執行。各公司應當根據《指導意見》的...

基金管理人作為一個企業組織,自身就在不斷變化當中,針對管理人組織體系內的變化,需要定期評價內部控制的有效性,故A、B、D選項說法錯誤。（2）如何修改或完善。面對外部環境的變化,如投資領域的政策方針、監管要求、法律法規等...

3．信息技術系統控制。公司應當根據國家法律法規的要求，遵循安全性、實用性、可操作性原則，嚴格制定信息系統的管理制度。4．會計系統控制。公司應當依據《中華人民共和國會計法》《企業會計準則》等國家有關法律法規，制定基金...

（4）獨立性原則。各部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金財產、管理人固有財產、其他財產的運作應當分離。（5）成本效益原則。以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果，內部控制與股權投資基金管理人的管理規模和員工人數等方面...

【答案】：A《私募投資基金管理人內部控制指引》明確了股權投資基金內部控制的原則和應當采取的措施，股權投資基金管理人應建立健全內部控制機制，明確內部控制職責，完善內部控制措施，強化內部控制保障，持續開展內部控制評價和...

2．制定內部風險控制制度。主要包括：嚴格按照法律法規和基金合同規定的投資比例進行投資，不得從事規定禁止基金投資的業務；堅持獨立性原則，基金管理公司管理的基金資產與基金管理公司的自有資產應相互獨立，分賬管理，公司會計和...

【答案】：B基金管理人的內部控制要求部門設置體現權責明確、相互制約的原則，包括嚴格授權控制；建立完善的崗位責任制度和科學、嚴格的崗位分離制度；嚴格控制基金財產的財務風險；建立完善的信息披露制度；建立嚴格的信息技術系統...