關于基金管理人的內部控制機制建設

基金管理人內部控制機制的四個層次不包括()。

【答案】：A基金管理人內部控制機制一般包括四個層次：①員工自律；②各部門主管（包括監察稽核）的檢查監督；③公司管理層對人員和業務的監督控制；④董事會或者其領導下的專門委員會的檢查、監督、控制和指導。

風險有外部風險和內部風險。外部風險主要包括法律法規、經濟、社會、文化與自然等方面。內部風險主要來自決策失誤、執行不力、操作風險等。在風險評估基礎上，基金管理人通過加強內部控制，建立風險防范機制，主要內容包括：建立企業...

【答案】：B各部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金財產、管理人固有財產、其他財產的運作應當分離。崗位職責主要解決的是不相容職務的分離，在設置崗位時必須考慮到授權崗位和執行崗位的分離、執行崗位和審核崗位的分離、保管...

4．信息溝通是指托管人內部應當維護暢通的信息溝通渠道，建立清晰的報告系統。5．內部監控是指托管人通過建立有效的稽核監督體系、內部監控制度、稽核檢查制度、內部控制制度的評審和反饋機制，設置督察員和獨立的監察稽核部門，對...

【答案】：D本題考查內部控制機制。基金管理人內部控制的基本要素包括控制環境、風險評估、控制活動、信息溝通和內部監控。參見教材（下冊）P179。

【答案】：BB項，基金管理人應通過授權控制來控制業務活動的運作。授權控制應當貫穿于公司經營活動的始終。

二、判斷相關風險管理和內部控制制度是否符合中國基金業協會《私募投資基金管理人內部控制指引》的規定；三、評估上述制度是否具備有效執行的現實基礎和條件。例如，相關制度的建立是否與機構現有組織架構和人員配置相匹配，是否滿足...

5．有效性原則。內控制度應根據國家政策、法律及經營管理的需要適時修改完善，并保證得到全面落實執行，不得有任何空間、時限及人員的例外。6．獨立性原則。托管人托管的基金資產、托管人的自有資產、托管人托管的其他資產應當...

2016年2月1日，基金業協會發布《私募投資基金管理人內部控制指引》1、明確禁止私募管理人兼營其他業務指引第八條規定：私募基金管理人應當遵循專業化運營原則，主營業務清晰，不得兼營與私募基金管理無關或存在利益沖突的其他...

【答案】：D基金交易應實行集中交易制度，基金經理不得直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易。