基金管理人內部控制的基本目標

(2016年真題)下列關于基金管理人內部控制基本要素的表述錯誤的是...

【答案】：BB項，基金管理人應通過授權控制來控制業務活動的運作。授權控制應當貫穿于公司經營活動的始終。

（4）相互制約原則，基金管理人內部部門和崗位的設置應當權責分明、相互制衡。（5）成本效益原則，基金管理人運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高經濟效益，以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果。基金管理人是基金產品...

三是公司管理層對人員和業務的監督控制，倘若監督控制不嚴，必定造成員工懈怠。四是董事會或者其領導下的專門委員會的檢查、監督、控制和指導，這也是整個內部控制的關鍵所在。基金管理人內部控制基本要素：基金管理人內部控制的...

【答案】：C私募基金管理人為防范和化解風險，保證各項業務的合法合規運作，實現經營目標，在充分考慮內外部環境的基礎上。對經營過程中的風險進行識別，評價和管理的制度安排，組織體系和控制措施...

【答案】：D基金交易業務控制的主要內容：基金交易應實行集中交易制度，基金經理不得直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易。公司應當建立交易監測系統、預警系統和交易反饋系統，完善相關的安全設施。投資指令應當進行...

【答案】：D基金管理人的內部控制要求部門設置體現權責明確、相互制約的原則；嚴格授權控制；強化內部監督稽核控制；建立完善崗位責任制度和科學、嚴格的崗位分離制度；嚴格控制基金財產財務風險；建立完善的信息披露制度；建立嚴格...

【答案】：B內部控制的成本效益原則指基金管理人運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高經濟效益，以合理的控制成本達到最佳的內部控制效果。

【答案】：A內部控制的有效性是指內部控制必須講求效率和效果，所有的控制制度必須得到貫徹執行。內部控制應當約束基金管理人內部涉及基金管理工作的所有人員，任何個人都不得擁有超越內部控制的權利。

【答案】：C基金管理人應當建立科學嚴密的風險評估體系，對公司內外部風險進行識別、評估和分析，及時防范和化解風險。基金管理人風險評估系統可以對基金運作情況發出預警和報警訊號；獨立的風險業績評估小組對基金管理中的風險...

基金管理人內部控制機制的四個層次不包括：戰略層、組織層、流程層和信息層。戰略層涉及制定和實施戰略目標和風險管理策略，組織層關注機構架構、職責分工和人員配備，流程層包括核心業務流程和支持流程的設計和監控，信息層涉及...