關于基金管理人的內部控制表述正確的是

(2016年真題)關于基金管理人研究業務的內部控制,下列說法錯誤的是...

【答案】：D研究業務控制的主要內容有：研究工作應保持獨立、客觀；建立嚴密的研究工作業務流程，形成科學、有效的研究方法；建立投資對象備選庫制度，研究部門根據基金契約要求，在充分研究的基礎上建立和維護備選庫；建立研究...

【答案】：AA項說法錯誤，在證券市場交易中，信息不對稱是市場存在的基礎，即便是在互聯網時代也是如此，故信息不對稱無法消除。而加強基金管理人的內部控制機制建設是解決信息不對稱的主要手段。

【答案】：C就具體的內部控制措施來說，相互牽制必須考慮橫向控制和縱向控制兩方面的制約關系。從橫向關系來講，完成某個環節的工作需有來自彼此獨立的兩個部門或人員協調運作、相互監督、相互制約、相互證明；從縱向關系來講...

私募投資基金管理人內部控制指引》明確了股權投資基金內部控制的原則和應當采取的措施，股權投資基金管理人應建立健全內部控制機制，明確內部控制職責，完善內部控制措施，強化內部控制保障，持續開展內部控制評價和監督。故選項A表述...

關于基金管理人內部控制的原則，說法錯誤的是(D)A.成本效益原則B.有效性原則C.健全性原則D.相互依賴原則一、內部控制五原則：1、全面性原則：內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋企業及其所屬...

【答案】：D基金管理人內部的一項業務，如果經過兩個以上的相互制約環節對其進行監督和核查，其發生錯弊現象的概率就很低。就具體的內部控制措施來說，相互牽制必須考慮橫向控制和縱向控制兩方面的制約關系。

【答案】：C在風險評估基礎上，基金管理人通過加強內部控制，建立風險防范機制，主要內容包括：建立企業風險評估機構．制定防范或規避風險的措施，設立風險信息反饋機制．制定防范風險的獎懲制度等。

【答案】：B,D[答案]BD[解析]根據《企業內部控制基本規范》，內部控制包括內部環境(而非控制環境)、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督這五個要素，所以選項A錯誤。選項C中，應對非財務報告內部控制重大缺陷而非...

【答案】：B基金管理人所實施的內部控制政策要適應基金監管的法律法規要求，這句話體現了內部控制的有效性原則。

【答案】：C健全性原則要求基金管理人內部控制必須覆蓋所有人員，要求各部門之間、人員之間應相互配合、協調同步、緊密銜接，避免只管相互牽制而不顧辦事效率的做法，導致不必要的扯皮和脫節現象。內部控制的有效性是指內部控制...