簡述期貨套期保值的基本原理并舉例

舉例說明利用遠期、期貨及期權進行套期保值得過程

(一)套期保值(hedge):就是買入(賣出)與現貨市場數量相當、但交易方向相反的期貨合約,以期在未來某一時間通過賣出(買入)期貨合約來補償現貨市場價格變動所帶來的實際價格風險。保值的類型最基本的又可分為買入套期保值和賣出套期保值。買...

期貨套期保值是指把期貨市場當作轉移價格風險的場所，利用期貨合約作為將來在現貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現在買進準備以后售出商品或對將來需要買進商品的價格進行保險的交易活動。多頭套期保值：交易者先在期貨市場買進...

鎖定價格、對沖風險比如最早是在農產品市場上出現的，假設小麥9月份收割，而6月份時價格比較好，農民可以在期貨市場上按6月的價格賣出小麥期貨，到9月時按當時的價格在期貨市場上買回期貨同時在實貨市場上賣出小麥。避免6－...

通過實際發生額與標準成本相比較，找出差異和發生差異的原因，作為考核降低成本的基礎和改善企業今后經營活動的基礎。成本差異分為直接材料成本差異、直接人工成本差異和制造費用差異。成本差異的計算公式是：成本差異=實際成本-標準...

海琴”，又稱對沖貿易，是指交易人在買進(或賣出)實際貨物的同時，在期貨交易所賣出(或買進)同等數量的期貨交易合同作為保值。它是一種為避免或減少價格發生不利變動的損失，而以期貨交易臨時替代實物交易的一種行為。

按照上述界定，套期保值的損失最大應當為被套期項目利得的125%。Ps有人提出套期有效性的認定80%-125%這限制了企業使用套期保值會計有專家建議取消這個量化標準參考國外的準則綜合考慮現貨和期貨的綜合收益1．“現金”科目變為“...

在數月之前通過在期貨市場賣出相應數量的期貨合約，以當前價格鎖定利潤。交割日時，只要交付相同數量的實物，即便是農產品價格下跌了，仍然可以原來約定的價格獲得相應數量的資金，所要額外付出的只是少量的套期保值費用。

比如說咱倆以前買賣東西。一般情況下是我給你錢。你直接把貨物給我。現在是咱倆約定把錢交給一個中介機構作為保證。然后一起商討在幾個月甚至幾年以后才進行貨物交接。所以咱們中國人就叫他期貨。我說個通俗的例子。你家是...

股指期貨之所以具有套期保值的功能,是因為在一般情況下,股指期貨合約的價格與股票的價格大多受相似因素的影響,從而它們的變動方向是基本一致的。因此,投資者只要在股指期貨市場建立與股票市場相反的持倉,則在市場價格發生變化時,...

套期保值是把期貨市場當作轉移價格風險的場所，利用期貨合約作為將來在現貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現在買進準備以后售出商品或對將來需要買進商品的價格進行保險的交易活動。套期保值的基本特征是，在現貨市場和期貨市場...